מסגרת אשראי בנקאי

עורכי דין - דף הבית >> דיני עסקים - יזמות עסקית >> יזמות עסקית >> היערכות נכונה בעסקים >> בטוחות לאשראי >> ניהול אשראי בנקאי >> מסגרת אשאי בנקאי

מסגרת אשראי בנקאי

כידוע, מנהל הסניף לא יגלה התלהבות רבה להעניק לחברה אשראי בשעה שהיא זקוקה לו ביותר, כאשר נקלעה לקשיים בתזרים המזומנים.

דווקא ביום בו החברה תהיה זקוקה לאשראי כחמצן לנשימה, יעשה מנהל הבנק ככל האפשר כדי לסרב לבקשה.

הפניה למנהל הבנק בבקשה להגדיל את האשראי צריכה לבוא בשלב מוקדם הרבה יותר, כאשר החברה אינה זקוקה למסגרת גדולה, וכאשר המנהל חש שניהול העסק תקין וללא עננה באופק, אם במהלך ניהול החשבון ואם ביום פתיחתו, כאשר המנהל להוט לצרף את החברה ללקוחות הבנק.

על כן רצוי שכבר ביום פתיחת החשבון (או לפחות זמן רב לפני שהחברה נקלעת לקשיי תזרים), יש לבקש מהבנקאי אשראי גבוהה ככל שניתן. כלומר, החברה צריכה לדרוש אשראי גדול באופן משמעותי מסכום האשראי הדרוש לה לצורך תפקודה השוטף, וזאת על מנת שלא להיקלע לקשיי נזילות בשעת משבר בגלל איחור בתשלום של לקוח גדול, או כל קושי אחר שיקרא בדרכה של החברה במהלך השנים.

לדוגמה: נניח שחברה מתכננת למכור מוצרים או שירותים בהיקף של -.250,000 ₪ בחודש. ונניח שהאשראי שהחברה מעניקה ללקוחותיה הוא שוטף + 60 יום. עד מהרה יצטבר אצל לקוחות החברה סכום המגיע לחברה העולה על ממוצע של -.625,000 ₪, שכן סחורה שנמכרה בתחילת חודש תשולם לחברה רק כעבור 90 יום, וסחורה שתימכר בסוף חודש תשולם לאחר 60 יום. מאחר והחברה מוציאה חשבוניות ללקוחותיה בתום החודש השוטף, יהיה עליה לשלם את מע"מ העסקאות (בסך העולה על -.10.000 ₪), עוד בטרם קיבלה היא את התמורה לסחורה מאת לקוחותיה. בסך הכל, בדוגמה המתוארת לעיל, עשויה החברה להגיע בנקל למשיכת אשראי בסך העולה על -.750,000 ₪, אם מרבית המכירות נעשו בתחילת החודש השוטף.

נניח שאחד מלקוחות החברה בדוגמה שלנו מעכב את התשלום, בגלל סיבה שאינה תלויה בו, כגון התמוטטות, קשיי נזילות שלו, טענות על טיב הסחורה שלנו, וכבר מתחילה החברה שלנו להיקלע לקשיי נזילות.

לכן, בדוגמה שלנו, רצוי לבקש מלכתחילה מהבנק מסגרת אשראי של לפחות מיליון ₪.

עוד יש לציין מספר נקודות חשבות שאין להתעלם מהן, לעניין מסגרת האשראי:

	הראשית, על החברה המבקשת לנהל עסק על סמך אשראי כה גדול, לקחת בחשבון את הריבית השנתית ולצרפה לעלויות השוטפות המתוכננות;
	שנית, מנהל חברה הלווה מאת הבנק את כל ההון הדרוש לה עלול בשעת התמוטטות עסקיה להיות מואשם ב"מימון דק";
	שלישית, אמנם הגדלת המסגרת הבנקאית של החברה מעבר לדרוש לה לצורך מימון עסקאותיה השוטפות תעלה לחברה עמלת הקצאת אשראי, אך זוהי תעודת ביטוח זולה יחסית ליום סגריר. כמובן שאין אנו ממליצים ליטול אשראי בגובה כל המסגרת אלא אך להגדילה לצורך תקופה קשה שעלולה לבוא במהלך שנות תפקוד החברה.
	ביום 1.7.2006 נכנסו לתוקף הוראות בנק ישראל בדבר חריגה ממסגרת אשראי האוסרות על הבנקים להעניק אשראי מעבר למסגרת המוסכמת. ראה גם שאלות ותשובות לעניין הוראות בנק ישראל בדבר חריגה ממסגרת אשראי